项目指标描述

具体说明

没有

最弱

很弱

一般

很强

最强

内部控制环境整体情况

您认为贵公司内部控制环境有效吗？

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

二级指标

管理者素质

管理者是否具备与企业发展相适应的素质及素质结构

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

管理层订有行为守则或类似规范，并能执行

实施前

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1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

管理层在与各方利益关系交往时，显示出操守和价值观

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

管理哲学及管理风格

管理层对待风险的态度是否积极

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有良好的沟通渠道

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有应急措施和补救措施

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有提供重要信息的义务和愿望

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

管理层是否能够提供内部控制声明

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

董事会及审计委员会

董事会以及审计委员会的独立性

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

董事会与各职能主管之间的沟通畅通性

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

获取信息的渠道是否畅通，信息与财务和经营成果的相关性

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

组织结构

组织结构与企业规模和战略的符合程度

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

各层级管理层的责任是否明确

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

各管理层对自己责任的了解程度

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

主要管理者相应的知识经验以及履行责任的能力

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

分析员工的能力

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

企业文化

企业文化中是否显示出操守的重要性且具有协同作用

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

行为方式与企业价值观是否一致

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

企业文化的稳定性程度如何

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

企业文化是否体现全体成员的价值观

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

人力资源政策和实施

是否有了解员工背景的制度和途径

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否能够根据需要，从恰当的渠道招聘员工

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有定期或不定期的职工培训、培养计划和制度

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有明确和清晰的职务说明书

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5

是否有持久的信息搜集渠道，以保证对员工的合理评价

实施前

0

1

2

3

4

5

实施后

0

1

2

3

4

5