第二条 建设银行业务资金管理的范围包括财政资金、信贷资金、清算资金及其它资金。
第三条 业务资金管理的基本原则是：统一计划、分别管理、统筹调度、相互融通、讲究效益。统一计划，即全行各项业务资金的收支必须纳入资金调拨计划；分别管理，即对不同渠道的资金实行分别管理；统筹调度，即对各渠道的资金统一安排，合理调度；相互融通，即在金融机构之间拆借资金，调剂资金余缺；讲究效益，即在注重社会效益的同时，讲究银行自身的经营效益。
第二章 业务资金分项管理原则
第四条 财政资金。指中央和地方财政交由建设银行经办的预算资金、委托贷款基金，以及财政性存款。
一、财政预算资金实行先拨后用，存大于支，保证支付的原则。各级承办财政拨、贷款的行，必须按照基建支出预算和用款进度，及时向同级财政部门请领资金。预算拨、贷款支出应控制在财政拨存的资金数额内，不得透支。
二、财政委托贷款基金实行先存后贷，以存定贷的原则。委托贷款余额必须控制在委托贷款基金数额内。
三、财政性存款按照人民银行有关规定办理。
第五条 信贷资金。指以信用等方式筹集和分配的货币资金。
一、信贷资金来源与运用差额实行计划管理、差额调拨的原则。计划管理是指各级行按计划应上交的资金，必须足额上交；按计划应由上级行调拨的资金，必须及时下拨。差额调拨是指按照存、借差资金额度进行调拨。
二、自有资金是我行的信贷基金。分别存入各行帐户内，实行只进不出，不得自行冲减的原则。特殊情况必须冲减时，应按照管理权限，报总、分行资金管理部门审批。
三、委托贷款基金结余是指企业单位委托我行发放贷款的基金结余。委托贷款基金坚持来源正当，符合规定，先存后贷，以存定贷的原则。委托贷款余额必须控制在委托贷款基金数额之内。
四、各行发行金融债券应按上级行核定的计划实施，其资金必须纳入信贷计划，统一平衡。
第六条 清算资金。指联行汇差和汇出汇款资金。实行分级管理，逐级清算的原则。每旬末，全国联行汇差及汇出汇款资金由总行清算；省辖联行汇差及汇出汇款资金由各省、自治区分行清算。联行往来轧差为付方余额的由上级行通过调拨资金拨付；联行往来轧差为收方余额的和汇出汇款资金由上级行在调拨资金中抵扣或由下级行上交。各级行不得占用联行汇差和汇出汇款资金发放贷款。
第七条 其它资金。指未列入上述范围而参与全行运营的资金，各行必须加强管理，在保证正常运用的前提下，做到合理地参与全行资金周转。
