（四）清算帐户由帐户行每季末月20日按存、透分别计息，并向开户行发送计息清单，由开户行核对。每笔业务的起息日均以帐户行转帐日为准，对解付汇票主动借记报单以及境外的报单中注明起息日的，则以报单起息日为准。
（五）人民币清算帐户存、透实行限额管理，凡超限额的一律通过人民银行实拨头寸及时进行调整。对超过限额未调整的部分实行加息。
三、国内联行清算帐户的可转帐凭证
（一）从境外帐户行发来的下列凭证，属可转帐凭证：
1．支付委托书（包括电、信和ＳＷＩＦＴ ＭＴ100）；
2．正本汇票。
经查实后可作为可转帐凭证的有：
1．业务行的支付委托书（包括电报和ＳＷＩＦＴ、ＭＴ100）；
2．借贷记正本报单，包括ＳＷＩＦＴ ＭＴ202、ＭＴ910；
3．境外帐户行发来的具有借贷记报单性质的查复电函、ＳＷＩＦＴ ＭＴ199、ＭＴ299；
4．其他具有借、贷记报单性质的函、电等。
（二）国内联行填制的下列凭证为有效的可转帐凭证：
1．付款委托书（包括电、信汇委托书）；
2．正本汇票；
3．退款凭证。
（三）凭证格式：
国内行填制的付款委托书分为两种，即对境外付款的委托书和对境内付款的委托书。
1．对境外付款的委托书，其主要内容参照ＳＷＩＦＴ ＭＴ100或ＭＴ202格式之一种。
2．对境内付款的委托书，其主要内容包括：
（1）汇出行行名、行号；
（2）汇入行行名、行号；
（3）汇款人名称或帐号、地址；
（4）收款人名称和帐号、地址；
（5）业务编号；
（6）货币及金额；
（7）记帐日、起息日；
（8）密押；
（9）转汇行转汇记录（标识）；
（10）附言。
其中，前九项为必备内容，最后一项可根据需要取舍，对境内付款委托书中的汇出行、汇入行场项不得出现国外银行的行名或行号。
（四）可转帐凭证的转划：
1．列明是自动划转（代号），还是境内填制的可转帐凭证，清算总中心或分中心能自动转划的，均直接将原报内容转划有关分行，并另加转划说明；对不能自动转划的，应人工操作后转划，但对原报不能做任何修改，而要在转划说明中另加有关的查询记录或其他说明。
2．转划说明应包括以下内容：
（1）列明是自动转划（代号），还是非自动转划（代号）。非自动转划的也可根据具体情况再划分不同的类型（如按业务种类划分，并以不同代号区分）。
