１．生产经营的一般情况；
２．每年销售总额和利润总额的情况；
３．发行人业务收入的主要构成，如果发行人有二种以上（含）主要业务或主要产品，说明每种主要业务或产品在收入中所占的份额，如果发行人收入的相当部分来源于投资收益，应予以相应说明；
４．完成的主要工作，包括完成的重大项目和科研成果等；
５．产品或者服务的市场情况；
６．产品性能、质量方面的情况；
７．筹资与投资方面的情况；
８．生产经营设备、主要固定资产增加、改进的情况；
９．职工数量与业务水平方面的变化，等等。
（十四）股本
本节介绍发行人股本的下列有关情况：
１．注册股份（设立发行的公司披露拟注册股份）；
２．已发行的股份；
３．超过面值缴入的资本及其用途；
４．如果发行人已进行股份制改组、定向募集或本次发行不是首次公开发行，列表说明发行人股权结构的历次变动情况及原因。定向募集公司可首先按发起人股、募集法人股及内部职工股划分大类，然后按持股人类别细分国家持股、法人持股、外资持股等；
５．如果已发行过内部职工股，内部职工股是否严格地限制在本企业职工范围之内，是否已全部按照要求集中托管，托管单位及确认部门，以及根据有关规定，内部职工股不得上市交易的截止日；
６．本次为设立发行时，发起人认购股份数额，并按持股人类别划分国家持股、法人持股、个人持股、外资持股等；
７．本次发行后公司股份的结构，包括公司职工股的有关情况；
８．本次发行后净资产总额；
９．本次发行前每股净资产；
１０．本次发行后每股净资产；
１１．本次发行前持有发行人５％以上（含）股权的股东名单及其简要情况，如果股东总数超过１０名，但持股５％以上的股东不足１０名时，则应提供按持股比例排列的前１０名股东的名单及简要情况；
１２．董事、监事、高级管理人员及重要职员持有股份数额及比例，包括持有本发行人及其他关联企业股份的情况。
（十五）债项
本节陈述发行人本身在特定日期（不得早于本招股说明书所载最新一期财务报表截止日）废止的主要借款情况，包括银行贷款、公司债、对内部人员＊和关联企业负债等以及或有负债（如对外担保、票据贴现等）、主要合同承诺。下列资料的报告日期须载明。
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┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┐
│ │ 金 额 │ 利率 │ 债务期 │抵押及担保│其他限│
│ 债项类别 ├───┬───┤ │ 间 │的情况 │制条件│
│ │短期 │ 长期 │ │ │ │ │
├──────┼───┴───┼────┼────┼─────┼───┤
│银行贷款 │ │ │ │ │ │
│ 公司债 │ │ │ │ │ │
│对内部人员及│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│关联企业负债│ │ │ │ │ │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┘
＜/font＞
或有负债
主要合同承诺＊＊
所有债项均应区分有担保、无担保、有抵押、无抵押、不同期间不同利率分别列示。如果因为发行人的股票公开发行和上市而导致对其担保的改变，应予说明。发行人如果有逾期未偿还的债务，应当对其金额、利率、贷款人、资金用途、未按期偿还的原因、预计还款期等做详细说明。对内部人员及关联企业负债应说明原因。
