开户银行：交通银行北京分行东单办事处
帐 号：０１４９０６２－０６４
汇款用途：１９９５年凭证式国库券发行款
２．各承销单位对承销的凭证式国库券应保证按期完成，并按承销协议规定的缴款进度缴纳发行款。发行结束时，多发款项一律上划财政部；发行量小于应缴金额时，应用自有资金补齐差额。滞缴发行款，财政部按每日万分之四的比例从发行手续费中抵扣违约金。
四、发行费的拨付及使用范围
１．凭证式国库券发行手续费为发行额的４．７‰，财政部每次收到发行款后５日内支付手续费。各分销单位手续费比例由各承销单位自行商定。
２．凭证式国库券发行费和到期前购买者提前兑取时收取的手续费，主要用于该国库券发行中发行的宣传、凭证的印制和调运、零星设备的购置以及优秀工作人员的奖励，可不列入业务收入。
五、报告制度
为便于掌握发行进度，各省级财政部门应将本地区财政部门累计发行数额汇总后，于每月１日、６日、１１日、１６日、２１日、２６日（以此类推，节假日顺延），报送同级人民银行和财政部国债司各一份。
各省、自治区、直辖市、计划单列市人民银行在报送发行进度时，增设联网代号：财政部门５０７。
附件：一、１９９５年凭证式国库券收款凭证（１－３）（略）
二、财政机构经办１９９５年凭证式国库券业务会计核算办法
三、１９９５年凭证式国库券计息办法
附件二： 财政机构经办１９９５年凭证式国库券业务会计核算办法
１．会计科目的设置。各经办单位办理凭证式国库券业务应设置以下会计科目：
（１）资产类：“代发行证券”、“国库券买卖”、“预付国库券利息”、“现金”、“银行存款”；
（２）负债类：“代发行证券款”、“代兑付债券款”、“应付帐款”；
（３）损益类：“投资收益”；
（４）表外科目：“１９９５年凭证式国库券（买、卖）序时登记簿”、“凭证式国库券收款单”。
２．经办单位办理１９９５年凭证式国库券业务按下列方法进行会计核算。
（１）签订承购包销合同后，按实际承销金额（面值）入帐，借记“代发行证券”，贷记“代发行证券款”科目。
