各行要按照人民银行的有关规定，进一步加强对拆借资金的管理，使之制度化、规范化。
（一）拆借资金的授权额度与期限。工商银行实行一级法人制度，为保证资金安全，维护工商银行信誉，提高资金的使用效益，总行对拆入、拆出资金实行授权制度。各行拆入资金余额（同业拆入、金融性公司拆入、行属公司拆入及系统内跨辖拆入）与各项存款余额之比不得超过４％。拆出资金余额（同业拆出、金融性公司拆出、行属公司拆出及系统内跨辖拆出）与各项存款余额之比不得超过８％。对系统外单笔拆出资金超过５０００万元以上的，要报总行备案。拆出资金的期限、用途严格按人民银行有关规定执行。凡超占联行汇差资金的分行不得对外拆出资金。
（二）凡参加同城票据交换的分支机构，因头寸紧张或多余，均可拆入或拆出七天以内的头寸借款。
（三）对于资金营运过程中的稳定结余资金，省级分行可向人民银行牵头的融资中心拆出四个月以内的短期资金。
（四）内部融资中介组织的资金是工商银行资金的一部分，其来源、运用、统计、核算、考核均应纳入全行资金统一管理范围，中介性组织机构的资金主要用于解决资金营运计划执行过程中的临时性头寸不足，不得用于弥补长期资金缺口，利率按同业拆借利率执行。
（五）各行经人民银行批准的独立核算的融资中心和资金市场的入网资金均为工商银行所有，必须由管理行控制使用，主要用于解决系统内头寸不足。对同业拆借的对象、期限、用途，严格按人民银行同业拆借规定执行。
（六）各行要继续清收违章拆借资金。对违章拆借资金要建立台帐，逐笔核实登记，制定分月清收计划，１９９４年内要求以１９９３年末的违章拆借余额为基数收回６０％。
（七）１９８８年以前总行对分行的老拆借，并入系统内借款科目进行核算与管理。
（八）撤销总行牵头主办的融资网，各成员行入网基金予以退回。
五、支付准备金的调控
支付准备金包括备付金和二级存款准备金。
（一）备付金的调控
备付金是保证全行存款支付和信贷计划实现的重要标志，也是调控资金的重要基础。在全行统一计划，统一调度，分级负责的情况下，备付金的多少对全行的资金营运具有更加重要的意义。根据人民银行对我行核定的资产负债比例，总行对省级分行核定备付率指标。在执行中，凡备付率低于总行核定标准的，不得发放贷款，只能保支付和完成各项指令性上缴资金任务。对因合理因素影响，备付率低于总行核定标准，其资金支付困难的，由总行调度资金予以解决；凡备付率超过总行核定标准的，其超过部分，总行有权直接调度。
根据工商银行点多、面广、网点分散的特点和全行统一调度资金的要求，为保障全行支付和实现调度计划，总行和省级分行作为管理行，必须保留一定数量的备付金。
（二）二级存款准备金的调度
１．为加强系统调控，总行集中的二级存款准备金，１９９４年继续执行原比例，即按各项存款当年增加额上缴１０％（少数民族地区分行按５％）。总行根据各行资产负债项目统计表各项存款（各项存款包括：工业企业存款、物资供销企业存款、三资企业存款、商业企业存款、外贸企业存款、集体工商企业存款、单位定期存款、活期储蓄存款、定期储蓄存款、私营及个体工商存款、其他活期存款、委托存款）比年初增减额，按月进行调整，由总行于月后１０日内主动向分行划收划付。
