中国工商银行关于印发
《中国工商银行资金管理暂行规定》的通知
（１９９４年７月２７日 工银发〔１９９４〕１４６号）
各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，济南、杭州市分行，长春、杭州金融管理干部学院：
现将《中国工商银行资金管理暂行规定（试行）》印发给你们，请立即组织实施。并请抓紧制订实施细则，上报总行。
附：
中国工商银行资金管理暂行规定（试行）
一、总则
（一）根据《
国务院关于金融体制改革的决定》和中国人民银行《信贷资金管理暂行办法》的有关规定，特制定本规定。
（二）工商银行实行一级法人制度。其资金管理的原则是：集中管理，分级经营，统一调度，灵活融通。在加强总行对全行资金集中管理和统一调度的同时，充分发挥各级行筹集资金、运用资金和提高资金使用效益的积极性。
（三）本规定适用于工商银行省级分行（含计划单列市分行，下同）；省辖市、地级分行。
（四）本规定中的资金系指工商银行人民币和外币下列项目的全部或部分：
１．资本，包括核心资本和附属资本。
２．负债，包括各类存款、借入款及其他负债。
３．资产，包括贷款、投资、其他金融资产。
二、信贷资金的管理
（五）信贷资金的管理包括下列内容：
１．信贷总量管理，包括贷款余量和增量管理。
２．资金运用管理。
３．营运资金调度管理。
４．利率管理。
（六）全行的信贷总量实行统一管理。
１．总行负责全行信贷总量的统一管理，负责统一制定全行信贷余量的调整政策和措施，负责集中控制和分配信贷增量（限额或规模），并负责在年度或季度执行中对信贷增量的分布实施必要的调整。
２．总行对全行的信贷资金实行贷款限额指导下的资产负债比例管理，根据资金营运流动性、安全性和效益性相统一的原则，制定《
中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》。
（七）全行资金实行统一计划，分级营运。
