证券资格事务所检查工作由中注协统一组织协调,第一阶段全国共组建5个检查组,每组负责检查3家证券资格事务所,每家事务所现场检查时间为10天。检查组每组10人,其中组长由地方协会负责监管工作的秘书长(或副秘书长)担任,注册会计师9名。
四、检查结果的处理
现场检查结束之后,各检查组应就检查工作的整体情况向中注协作出书面报告。中注协将根据检查组的检查报告,对检查结果进行集中审理、研究,统一实施行业惩戒和督促整改工作。
五、时间安排
根据检查通知的要求,证券资格事务所的执业质量检查工作第一阶段的时间安排如下:
1. 5月31日前,制定证券资格事务所执业质量检查实施方案,修订完成《会计师事务所执业质量检查手册》,确定检查事务所和检查人员名单。
2. 6月14日前,召开执业质量检查工作布置暨培训会,组织对检查人员的培训,培训的主要内容包括检查制度与检查手册、审计准则、会计准则相关知识以及国外事务所检查经验等。
3. 6月14日-7月13日检查人员集中培训后,分成5个组,分赴相关证券资格事务所开展现场检查工作。
4. 7月下旬,针对检查结果,组织专家进行论证。8月、9月分别召开惩戒委员会会议,10月召开申诉委员会会议,10月31日前完成对有关事务所和注册会计师的处理处罚工作。
附件2:
2008年具有证券期货相关业务资格会计师事务所
检查名单(第一阶段)
序号
| 会计师事务所名称
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1
| 北京天圆全会计师事务所
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2
| 北京兴华会计师事务所
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3
| 北京永拓会计师事务所
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4
| 北京中证天通会计师事务所
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5
| 毕马威华振会计师事务所
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6
| 德勤华永会计师事务所
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7
| 湖南天华会计师事务所
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8
| 华寅会计师事务所
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9
| 江苏天华大彭会计师事务所
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10
| 南京立信永华会计师事务所
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11
| 上海公信中南会计师事务所
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12
| 上海众华沪银会计师事务所
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13
| 中汇会计师事务所
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14
| 中天运会计师事务所
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15
| 中兴华会计师事务所
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